आरबीआई/2025-26/126
विवि.सीआरई.आरईसी.333/07-03-001/2025-26

4 दिसंबर, 2025

भारतीय रिज़र्व बैंक (वाणिज्यिक बैंक - संकेंद्रण जोखिम प्रबंधन) संशोधन निदेश, 2025

कृपया भारतीय रिज़र्व बैंक (वाणिज्यिक बैंक – संकेंद्रण जोखिम प्रबंधन) निदेश, 2025 (जिसे इसके बाद 'निदेश' कहा जाएगा) देखें।

2. समीक्षा करने पर, बैंककारी विनियमन अधिनियम, 1949 की धारा 21 और 35ए और इस संबंध में रिज़र्व बैंक को सक्षम करने वाले अन्य सभी कानूनों द्वारा प्रदत्त शक्तियों का प्रयोग करते हुए, रिज़र्व बैंक द्वारा इस बात से संतुष्ट होते हुए कि सार्वजनिक हित में ऐसा करना आवश्यक और समीचीन है, संशोधन निदेश जारी किए जाते हैं जो इसके बाद विनिर्दिष्ट किए जाएंगे।

3. संशोधन निदेश निम्नलिखित के रूप में निदेशों को संशोधित करता है:

(1) अध्याय I – प्रारंभिक में संशोधन

(i) अनुच्छेद 4(3) को निम्नानुसार आंशिक रूप से संशोधित किया जाएगा:

एलईएफ के प्रयोजन के लिए "पात्र पूंजी आधार" का अर्थ है टियर 1 पूंजी की प्रभावी राशि ...। तथापि, प्रकाशित बैलेंस शीट तारीख के बाद टियर I के तहत पूंजी का निवेश भी एलईएफ के उद्देश्य से ध्यान में रखा जा सकता है। इसके अतिरिक्त, किसी भारतीय बैंक के लिए, वर्ष के दौरान अर्जित लाभ को भी….एलईएफ के इस उद्देश्य के लिए टियर I पूंजी के रूप में माना जाएगा।

(ii) निदेशों का अनुच्छेद 4(4) हटा दिया जाएगा।

(iii) अनुच्छेद 4(5) को निम्नानुसार आंशिक रूप से संशोधित किया जाएगा:

अंतर-समूह लेनदेन और एक्सपोजर (आईटीई) के उद्देश्य से "समूह" की निम्नलिखित परिभाषा होगी:

(iv) अनुच्छेद 4(5)(iii)(सी) को निम्नानुसार आंशिक रूप से संशोधित किया जाएगा:

“अन्य अधिकार-क्षेत्र में शाखाएँ किसी मूल बैंक के परिचालन का हिस्सा होने के कारण अनुच्छेद 116 में निर्धारित अंतर-समूह एक्सपोजर सीमाओं के अंतर्गत नहीं आती हैं। तदनुसार, किसी भारतीय बैंक का अपनी विदेशी शाखाओं के प्रति एक्सपोजर और किसी विदेशी बैंक (जो भारत में शाखाओं के रूप में कार्यरत है) का अपने प्रधान कार्यालय और मूल बैंक किसी भी अधिकार-क्षेत्र में प्रधान कार्यालय के विदेशी शाखाओं के प्रति एक्सपोजर, उनके साथ किए गए स्वामित्व संबंधी व्युत्पन्न लेनदेन को छोड़कर, आईटीई मानदंडों के अंतर्गत नहीं आएगा।“

(v) निदेशों का अनुच्छेद 4(9) हटा दिया जाएगा।

(vi) निदेशों का अनुच्छेद 4(11) हटा दिया जाएगा।

(vii) निदेशों का अनुच्छेद 4(12) हटा दिया जाएगा।

(2) अध्याय II – बोर्ड की भूमिका में संशोधन

अनुच्छेद 6 को आंशिक रूप से संशोधित किया जाएगा, जिसमें अनुच्छेद की शुरुआत में निम्नलिखित प्रविष्टि होगी:

"बैंकों के पास एक ही प्रतिपक्ष, परस्पर जुड़े प्रतिपक्षों के समूहों, अर्थव्यवस्था के विशिष्ट क्षेत्रों के प्रति अपने एक्सपोजर के संकेंद्रण जोखिम प्रबंधन पर नीतियां होंगी, साथ ही अत्यधिक लीवरेज्ड और बैंकिंग प्रणाली से पर्याप्त उधार लेने वाले अति-बड़े उधारकर्ताओं के प्रति उनके एक्सपोजर से उत्पन्न होने वाले जोखिमों की निगरानी और समाधान करने के लिए प्रणालियां होंगी। जबकि बैंकों के पास अति-बड़े उधारकर्ता का निर्णय लेने के लिए अपने स्वयं के मानदंड हो सकते हैं, वे ऐसे उधारकर्ताओं के क्रेडिट मूल्यांकन के लिए बैंकिंग प्रणाली से ऐसी संस्थाओं के समग्र उधारियों को ध्यान में रखेंगे।"

(3) अध्याय III - बड़े एक्सपोजर फ्रेमवर्क में संशोधन

(i) निदेशों के अनुच्छेद 8(7) के तहत निम्नलिखित स्पष्टीकरण डाला जाएगा:

"स्पष्टीकरण: किसी विदेशी बैंक (भारत में एक शाखा के रूप में काम करने वाले) का अपने प्रधान कार्यालय (एचओ), या किसी भी अधिकार-क्षेत्र में अपने एचओ की शाखा के लिए एक्सपोजर, इस अपवर्जन के तहत नहीं आएगा, और इन निदेशों के अनुच्छेद 84 के संदर्भ में इसके एचओ एक्सपोजर के लिए लागू प्रतिपक्ष सीमाएं, ऐसे एक्सपोजर को समग्र रूप से लागू रहेंगी।“

(ii) अनुच्छेद 84 को आंशिक रूप से निम्नानुसार संशोधित किया जाएगा:

“उक्त अनुच्छेद के लिए….। तदनुसार, विदेशी जी-एसआईबी की भारतीय शाखाओं के लिए, उनके प्रधान कार्यालय (प्रधान कार्यालय की अन्य विदेशी शाखाओं / अनुषंगी कंपनियों सहित) और अन्य जी-एसआईबी पर एक्सपोजर सीमा पात्र पूंजी आधार का 20 प्रतिशत होगी और किसी अन्य बैंक (अर्थात जी-एसआईबी नहीं) पर एक्सपोजर सीमा पात्र पूंजी आधार का 25 प्रतिशत होगी। इसी तरह, विदेशी गैर-जीएसआईबी की भारतीय शाखाओं के लिए, उनके प्रधान कार्यालय (प्रधान कार्यालय की अन्य विदेशी शाखाओं / अनुषंगी कंपनियों सहित) और अन्य गैर-जीएसआईबी पर एक्सपोजर सीमा पात्र पूंजी आधार का 25 प्रतिशत होगी और जी-एसआईबी पर एक्सपोजर सीमा पात्र पूंजी आधार का 20 प्रतिशत होगी।“

(iii) निम्नलिखित स्पष्टीकरण को अनुच्छेद 84 के तहत डाला जाएगा:

"स्पष्टीकरण: किसी विदेशी बैंक की भारतीय शाखा और उसके एचओ (या एचओ की किसी भी शाखा) के बीच लेनदेन से उत्पन्न होने वाले एक्सपोजर जो एक केंद्रीय प्रतिपक्ष या अन्यथा के माध्यम से साफ किए जाते हैं, उन्हें हमेशा भारतीय शाखा द्वारा सकल आधार पर गणना की जानी चाहिए।“

(iv) अनुच्छेद 43(1) को निम्नानुसार आंशिक रूप से संशोधित किया जाएगा:

“विदेशी बैंकों की भारतीय शाखाएं ..... भारत में विदेशी बैंक शाखाओं के मुख्यालय या (मुख्यालय की विदेशी शाखाओं सहित) को एलईएफ सीमा की गणना के लिए सकल किसी भी एक्सपोजर (गैर-केंद्रीय रूप से मंजूरी प्राप्त व्युत्पन्न लेनदेन से उत्पन्न नहीं होने वाले एक्सपोजर सहित) की भरपाई के लिए निम्नलिखित शर्तों के अधीन कार्य करेंगी:”

(v) अनुच्छेद 43(2) को निम्नानुसार आंशिक रूप से संशोधित किया जाएगा:

“बीआर अधिनियम की धारा 11(2)(बी)(i) के तहत रखी गई राशि और सीआरएम के रूप में नि‍श्चि‍त की गई राशि को अनुसूची 1: बैलेंस शीट के लिए पूंजी में एक नोट के माध्यम से प्रकट किया जाएगा जैसा कि नीचे दिए गए:

मुख्यालय (जिसमें मुख्यालय की विदेशी शाखाएँ भी शामिल हैं) के प्रति एक्सपोजर गैर-केंद्रीय रूप से मंजूरी प्राप्त व्युत्पन्न की भरपाई के लिए क्रेडिट जोखिम न्यूनीकरण (सीआरएम) हेतु … राशि नामित नि‍श्चि‍त की गई है, और इसे विनियामक पूंजी तथा अन्य सांविधिक आवश्यकताओं (यदि कोई हो) के अंतर्गत नहीं रखा जाएगा।“

(4) अध्याय VI - अंतर-समूह लेनदेन और एक्सपोजर (आईटीई) पर प्रूडेंशियल सीमाएं में संशोधन

(i) निदेशों का अनुच्छेद 115 आंशिक रूप से निम्नानुसार संशोधित होगा:

“एक्सपोजर मूल्य की गणना इन निदेशों के अनुच्छेद 32 से 78 इसमें ऋण एक्सपोजर (वित्तपोषित और गैर-वित्तपोषित ऋण सीमा) और निवेश एक्सपोजर (अंडरराइटिंग और इसी तरह की प्रतिबद्धताओं सहित) शामिल होना चाहिए जैसा कि अनुच्छेद 4(4) में विस्तृत के अनुसार की जाएगी। तथापि, समूह संस्थाओं के प्रति एक्सपोजर की गणना करते समय इक्विटी और अन्य विनियामक पूंजी उपकरणों के कारण एक्सपोजर को बाहर रखा जाना चाहिए।”

(ii) निदेशों के अनुच्छेद 116(1) और 116(2) में, 'भुगतान की गई पूंजी और रिजर्व' का संदर्भ 'पात्र पूंजी आधार' से प्रतिस्थापित किया जाएगा, और निम्नलिखित परंतुक को अनुच्छेद के अंत में डाला जाएगा:

"बशर्ते कि उपर्युक्त सीमाओं का उल्लंघन करने वाली मौजूदा अंतर-समूह एक्सपोजर, जिसमें प्रतिबद्ध लाइनें (यदि कोई हों) शामिल हैं, संशोधन निदेश जारी होने की तारीख से छह महीने के भीतर निर्धारित सीमाओं के भीतर लाई जाएंगी।

(iii) निदेशों का अनुच्छेद 128(4) आंशिक रूप से निम्नानुसार संशोधित होगा:

“….(यदि व्युत्पन्न पोजीशन के मार्क-टू-मार्केट मूल्यों के कारण सीमाएं भंग हो जाती हैं, तो उल्लंघन की तारीख से तीन महीने की अवधि के लिए अतिरिक्त एक्सपोजर को सीईटी1 पूंजी से नहीं काटा जाएगा। इसके अतिरिक्त, विदेशी बैंक के मामले में, एक्सपोजर की गणना करते समय मूल बैंक और उसकी विदेशी शाखाओं के साथ किए गए स्वामित्व वाले व्युत्पन्न लेनदेन को भी ध्यान में रखा जाना चाहिए)...”

(5) अध्याय IV - बाजार तंत्र के माध्यम से बड़े उधारकर्ताओं के लिए ऋण आपूर्ति बढ़ाना को निरस्त करना

इस अध्याय में निहित अनुदेश दिनांक 1 जनवरी, 2026 से निरस्त हो जाएंगे।

4. उक्त संशोधन, अनुच्छेद 3(5) को छोड़कर, दिनांक 1 अप्रैल, 2026 से लागू होंगे। बैंक तथापि पहले के दिनांक से अनुच्छेद 3(5) को छोड़कर संशोधनों को पूर्ण रूप से लागू करने का निर्णय ले सकते हैं।

5. उक्त अनुच्छेद 3(5) के संदर्भ में संशोधन के परिणामस्वरूप, अन्य संशोधन निदेश अर्थात भारतीय रिज़र्व बैंक (वाणिज्यिक बैंक - आय की मान्यता, आस्ति वर्गीकरण और प्रावधान) संशोधन निदेश, 2025 और भारतीय रिज़र्व बैंक (वाणिज्यिक बैंक - पूंजी पर्याप्तता पर विवेकपूर्ण मानदंड) संशोधन निदेश, 2025 अलग से जारी किए गए हैं।

(वैभव चतुर्वेदी)
मुख्य महाप्रबंधक